미국 주식 양도소득세 신고 : 홈택스에서 해외주식 양도세 직접 신고하기 (2편)

지난 글을 통해 해외주식 양도세 직접 신고하게 된 배경과 준비물에 대해서 살펴보았다.

2025.05.11 - [1. Drive & Dive | 투자/🌱 기초 (정보, 용어, 팁)] - 미국 주식 양도소득세 신고 : 직접 신고하게 된 배경과 준비물 총정리 (1편)

미국 주식 양도소득세 신고 : 직접 신고하게 된 배경과 준비물 총정리 (1편)

 

이번 포스팅에서는 실제로 미국 주식 양도소득세를 국세청 홈택스 사이트에 접속하여 직접 신고하는 상세한 방법을 공유하고자 한다. 로그인부터 증빙서류 제출까지 단계별로 따라 하면 어렵지 않다.

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✅ 준비물 점검

우선, 지난 글을 통해 준비해둔 다음 4가지의 증빙 서류와,

 

1. 엔비디아를 얼마에 취득했는지 — 직접 작성한 엑셀 파일
2, 3. 증여세를 제대로 신고 했는지 — 홈택스에서 확인 가능
4. 해외주식을 실제로 매매 했는지 — 증권사(키움증권)에서 확인 가능

 

 

그리고 미리 계산해 두었던 다음 세 가지 숫자를 다시 한 번 상기하자.

① (13) 양도가액 종목별 소계 (키움증권 자료 그대로 사용)
② (15) 취득가액 종목별 소계
③ (16) 제비용 종목별 소계 (키움증권 자료 그대로 사용)

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┃ 1. 국세청 로그인 및 양도소득세 확정신고 메뉴 선택

 

국세청 홈택스 (https://hometax.go.kr/)에 로그인 후, "세금신고" > "양도소득세 신고" > "확정신고" 메뉴로 들어간다.

 

 

┃ 2. 정기신고 메뉴 선택

 

"확정신고" 메뉴에서 확인되는 항목들 중 "정기신고"를 클릭한다.

 

 

┃ 3. 기본정보(양도인) 입력

 

노란색 밑줄 쳐진 부분을 입력한다. "국외" 선택 > "국외주식" 선택  > "확인" 클릭 > "전화번호" 입력 > "저장 후 다음 이동" 클릭

 

 

┃ 4. 양수인(거래상대방) 입력

 

비상장 주식처럼 양수인이 명확한 경우는 입력이 필요하지만, 상장 주식의 거래는 거래소를 통해 이루어지므로 양수인을 특정할 수 없다. 따라서, 바로 "저장 후 다음 이동"을 클릭하여 넘어간다.

 

 

┃ 5. 주식 등 양도소득금액 계산 명세서 작성

 

"국가조회"를 클릭하여 "미국" 선택 > "취득일자"는 연초, "양도일자"는 연말로 입력 > 취득유형은 "매매" 선택 > 주식종류는 "[61] 국외주식등-중소기업외" 선택

 

참고1.
취득일자와 양도일자는 주식마다 다르지만, 보통 연초와 연말을 입력한다.
(키움증권에 신고 대행을 맡겼던 과거 자료를 확인해보니, 취득일은 1월3일, 양도일은 6월9일로 되어 있었는데 어떤 기준으로 6월9일로 한 것인지는 모른다. 특별한 의미는 없으므로 해당 연도 안이면 아무 날짜나 입력해도 큰 문제는 없었다.)

 

참고2.
"취득유형별 양도주식수"의 경우는 증권사에서 확인 가능한 테이블(지난 글 참조)에서 양도 주식수의 전체 합계를 입력하는 것이 보통인 듯 보이지만, (이 역시 키움증권 신고 대행 자료를 통해 확인했다.) 이 역시 의미가 없으므로 1이라고 입력해도 무방하다. 지난 글의 매뉴얼대로 따라왔다면 어짜피 엑셀에 데이터가 있으므로 필자는 합계를 계산하여 입력했다. (1년동안 매도했던 모든 주식의 숫자이다.)

 

 

 

┃ 6. 양도소득금액 작성

 

가장 중요한 부분이다. 지난 번 계산해둔 아래 숫자들을 입력 하고 "등록(추가)하기"를 클릭한다.

• ① (13) 양도가액 종목별 소계
• ② (15) 취득가액 종목별 소계
• ③ (16) 제비용 종목별 소계

 

 

┃ 7. 양도소득기본공제 250만원 입력

 

아래 화면처럼 "(7) 양도소득기본공제" 항목에 양도소득 기본공제 값인 250만원을 직접 입력하면 된다. 입력 후 "등록하기" > "저장 후 다음 이동" > "신고서 제출" 클릭한다.

 

 

┃ 8. 양도소득세 신고 최종 확인

 

최종 수치들을 확인한 후, "확인하였습니다." 체크 박스에 체크 후 "증빙서류 제출"을 클릭한다.

 

 

┃ 9. 증빙서류 첨부하기

 

주민번호 입력 후 "조회" 클릭 > "첨부하기" 클릭 하여 미리 준비해둔 4가지 서류를 업로드하면 끝난다.

 

 

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🗂️ 미국 주식 양도소득세 직접 신고 절차 요약표 (홈택스 기준)

1	홈택스 로그인	홈택스 접속 → 세금신고 → 양도소득세 신고 → 확정신고
2	정기신고 선택	확정신고 > 정기신고 클릭
3	기본정보 입력	국외 > 국외주식 > 전화번호 입력 후 '저장 후 다음'
4	양수인 입력 생략	상장주식은 양수인 입력 없이 '저장 후 다음'
5	양도소득금액 계산 명세서 작성	국가: 미국 / 취득유형: 매매 / 주식종류: [61] 국외주식등-중소기업외 국외주식 등
6	양도소득금액 입력	지난 글에서 계산한 (13), (15), (16) 입력 후 ‘등록(추가)’
7	기본공제 입력	(7) 항목에 250만 원 직접 입력
8	신고서 확인 및 제출	수치 확인 후 '확인하였습니다' 체크 → 증빙서류 제출 클릭
9	증빙서류 첨부	주민번호 입력 > 조회 > 첨부하기 → 준비된 서류 4종 업로드